Негосударственное обеспечение. Что такое негосударственное пенсионное обеспечение? Как это работает
В любом государстве, Россия не является исключением, предусмотрена социальная поддержка граждан преклонного возраста и других категорий населения, не способных по той или иной причине обеспечивать себя материально. Однако существуют и другие возможности предоставления подобных выплат, к которым относится и негосударственное пенсионное обеспечение.
В этой статье пойдет речь о порядке оказания такой поддержки, кому, какими структурами и на каких условиях она может оказываться.
Негосударственным дополнительным пенсионным обеспечением называют материальную поддержку людям пожилого возраста. Оно предусматривает:
- уплату отчислений на добровольной основе;
- предоставление выплат, когда страховой стаж отсутствует;
- досрочное назначение пособий.
У любого гражданина, достигшего совершеннолетия, имеется возможность самостоятельно позаботиться о таком обеспечении. Для этого нужно заблаговременно определиться с и перечислять туда определенные суммы, чтобы формировалась дополнительная пенсия.
На некоторых крупных предприятиях и организациях это осуществляется корпоративно. Организация, таким образом, сама оказывает поддержку своим работникам, путем перечисления в НПФ дополнительных взносов за время работы сотрудников в фирме. Работодатель заключает договор негосударственного пенсионного обеспечения в пользу своего сотрудника, благодаря чему, при завершении трудовой деятельности, ему начисляется соответствующее пособие.
Договором негосударственного пенсионного обеспечения определяется порядок образования такого пособия, и как будут производиться выплаты.
Внимание! Работодатель может побеспокоиться о социальной защищенности работника, самостоятельно заключив в его пользу договор НПО с соответствующей организацией.
Регулирование прав и обязанностей всех сторон, задействованных в данном процессе, регламентируется ст. 13, 14 ФЗ №75 о негосударственном пенсионном обеспечении, принятым в мае 1998 года.
В РФ актуальность темы негосударственного пенсионного обеспечения особенно важна, поскольку государственная пенсия далеко не всегда в состоянии обеспечить необходимый уровень жизни.
По причине разных финансовых возможностей граждан стратегия вкладов в НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению должна учитывать индивидуальные особенности того или иного лица. В соответствии с заключенным договором, определяется, как и в каком размере будут производиться перечисления.
В соответствии со ст. 12 указанного выше законопроекта, для договора обязательным условием является включение следующих сведений:
- основных данных сторон;
- информации по существу соглашения;
- прав и обязанностей участников договора;
- как будут вноситься взносы;
- пенсионных схе;
- каким образом будут производиться выплаты;
- меры ответственности участников договора за нарушение исполнения обязанностей;
- по какой срок будет действовать договор;
- как будут решаться спорные вопросы;
- реквизитов сторон.
Существует несколько схем НПО с учетом:
- величины заработка;
- возрастной категории;
- наличия индивидуальных особенностей;
- различных размеров выплат, соответственно, предусматривающих разную величину взносов.
Выделяют следующие схемы:
- солидарная (когда счет открывается не на одно, а на группу лиц). При этом взносы выплачиваются для нескольких граждан одновременно, но впоследствии перечисление пособия осуществляется по личному счету;
- индивидуальная, когда изначально договор рассчитан на одно лицо.
В зависимости от сроков:
- срочная, когда пенсия выплачивается на протяжении срока, указанного в договоре;
- пожизненная. В этом случае начисление осуществляется с даты начала выплат и до конца жизни.
В зависимости от количества участников:
- когда выплату взносов осуществляет одно лицо;
- паритетная схема, когда накопление производится как работодателем, так и сотрудником.
Выделяются общие правила, применимые к такому обеспечению:
- в любое время возможно расторжение соглашения и возврат выкупной суммы по договору негосударственного пенсионного обеспечения;
- программа негосударственного пенсионного обеспечения может быть изменена вкладчиком в любое время.
В 2017 году введены новые правила НПО для работников соответствующих рабочих мест. Это определено пп. 1 – 18 ч. 1 ст. 30 в Законе «О страховых пенсиях». Юридическое основание этого – ст. 1 ФЗ №410, утвержденного в 2013г.
Должна проводиться специальная оценка рабочих мест, предусматривающая отнесение работ к вредным или опасным.
В результате осуществляется выделение следующих классов опасности:
- оптимального;
- допустимого;
- вредного;
- опасного.
При наличии последних двух пенсионное обеспечение работодателем должно осуществляться ранее общих установленных сроков, при этом допускается как обязательное страхование, так и НПО.
Условия производства напрямую влияют на величину взносов:
- для вредного класса они должны быть не менее двух процентов от размера зарплаты работника;
- для опасного – не менее четырех, с учетом премий и других дополнительных выплат.
Это может выполняться путем включения в трудовое соглашение пунктов о подобной возможности или подачей заявления работником о таком обеспечении.
Возможны два варианта определения размера такого пособия. Вкладчик может устанавливать его лично, когда заключается договор, в зависимости от этого назначается величина взносов. Также сумма подобных ежемесячных выплат может рассчитываться фондом при наступлении срока начисления.
Плюсы и минусы негосударственного пенсионного обеспечения
К преимуществам негосударственного пенсионного обеспечения в РФ относится:
- возможность самостоятельной уплаты взносов;
- установление периодичности и сроков выплат;
- возможность расторжения соглашения, когда это потребуется, с возвратом накопленных сбережений;
- правопреемники имеют возможность наследования.
Если подобное негосударственное пособие организовывается работодателем, и при этом гражданин также является участником данной программы, взносы учитываются отдельно один от другого. Поэтому, по достижению преклонного возраста, у работника появляется возможность получения нескольких выплат.
Для предприятия, в свою очередь, имеется несколько преимуществ:
- льготы по налогообложению;
- увеличиваются рабочие места для молодых;
- повышается лояльность сотрудников;
- привлекаются ценные кадры;
- появляется приоритет выхода на международные рынки, возрастает возможность привлечения инвестиционных средств;
- не важен страховой стаж.
К недостаткам такого обеспечения относятся недостаточные гарантии выплат, поскольку любая коммерческая структура, каковыми являются и НПФ, характеризуется некоторыми факторами риска. В отличие от государства, такие фирмы не могут гарантировать полной надежности, поэтому всегда существует опасность потерять свои деньги.
НПО имеет некоторые проблемы, которые возникают по следующим причинам:
- многие не думают о своем будущем;
- неграмотности людей в финансовой и инвестиционной области;
- недоверию к долгосрочному инвестированию;
- финансовой необеспеченностью некоторых категорий граждан, в связи с чем люди не могут себе позволить такую возможность.
Как стать участником пенсионного обеспечения?
Чтобы стать участником НПО, необходимо:
- обратиться в соответствующую организацию и заключить договор, на основании которого будут уплачиваться взносы, а позже начисляться пенсия;
- специалистами НПФ предлагается выбор подходящей схемы;
- с учетом выбранного варианта, осуществляется заключение договора, по которому определяется порядок начисления дополнительного пособия;
- начинается уплата взносов в соответствии с установленными сроками;
- когда достигнут определенный возраст или выполняются другие условия, начинается перечисление пенсии.
Еще одна особенность: предусмотрена возможность такого обеспечения не только для себя, но и других лиц.
Внимание! Допускается возможность заключения договора НПО и для других лиц.
Вывод
Кратко подводя итоги, можно заметить, что НПО – неплохая возможность обеспечить себе нормальный уровень жизни. Требования к нему устанавливаются государственными законодательными нормами.
ДОГОВОР НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ № __________________
г. Новосибирск «____» _________________ 20___ г.
Негосударственный пенсионный фонд «Телеком–Союз», действующий на основании лицензии № 94/2 от 01.01.2001 г., именуемый в дальнейшем «Фонд », действующего на основании доверенности № ДО-12/145 от 01.01.2001 г., с одной стороны, и ______________________________________________________________________________________________,
(Фамилия, Имя, Отчество Вкладчика - физического лица)
именуемый(-ая) в дальнейшем «Вкладчик» , с другой стороны, (Фонд и Вкладчик далее по тексту совместно именуются «Стороны»), заключили настоящий договор негосударственного пенсионного обеспечения (далее – «Индивидуальный пенсионный договор») о нижеследующем:
1. ПРЕДМЕТ ИНДИВИДУАЛЬНОГО ПЕНСИОННОГО ДОГОВОРА
1.1. Настоящий Индивидуальный пенсионный договор заключен на условиях Пенсионной схемы №12 , представленной в Правилах Фонда.
По условиям настоящего Индивидуального пенсионного договора Вкладчик также является Участником Фонда (далее по тексту «Участник»).
1.2. Участник обязуется уплачивать в Фонд пенсионные взносы в свою пользу, а Фонд обязуется выплачивать Участнику негосударственную пенсию.
1.3. Негосударственная пенсия, которая может быть назначена Участнику, состоит из:
Базовой части пенсии, назначаемой по условиям пенсионного договора №8/2004-ВЮ от 01.01.2001 г. (далее – «Договор НПО») между Фондом и ОАО «Ростелеком» (ОАО «Ростелеком» является правопреемником в результате реорганизации), при условии своевременной и полной уплаты ОАО «Ростелеком» (далее – «Вкладчик – юридическое лицо») в пользу Участника установленной Фондом суммы пенсионных взносов в соответствии с Договором НПО. Выплаты осуществляются пожизненно на условиях Пенсионной схемы №12. Размер базовой части пенсии определяется Вкладчиком – юридическим лицом;
Части пенсии, назначаемой за счет пенсионных взносов Участника по Индивидуальному пенсионному договору и ежемесячных пенсионных взносов Вкладчика - юридического лица в пользу Участника по Договору НПО. Выплаты осуществляются пожизненно на условиях Пенсионной схемы №12 или в течение не менее 60 месяцев на условиях Пенсионной схемы №9.
1.4. Негосударственная пенсия выплачивается ежемесячно.
2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН
2.1. Для назначения и получения негосударственной пенсии Участник обязан выполнить пенсионные основания, указанные в Разделе 4 настоящего Индивидуального пенсионного договора.
2.2. Участник имеет право при расторжении настоящего Индивидуального пенсионного договора требовать от Фонда выплаты выкупной суммы или перевода ее в другой негосударственный Пенсионный фонд в соответствии с Правилами Фонда. Порядок формирования выкупной суммы определяется Правилами Фонда и Договором НПО.
2.3. Фонд обязан:
2.3.1. Учитывать пенсионные взносы на Именном пенсионном счете Участника (далее - «ИПС»).
2.3.2. Не реже одного раза в год высылать в адрес Участника выписку о состоянии его ИПС по установленной Фондом форме.
2.3.3. Выплачивать Участнику негосударственную пенсию в соответствии с условиями, предусмотренными настоящим Индивидуальным пенсионным договором.
3. ПОРЯДОК И УСЛОВИЯ ВНЕСЕНИЯ ПЕНСИОННЫХ ВЗНОСОВ
3.1. С даты подписания настоящего Индивидуального пенсионного договора и до наступления пенсионных оснований Участник ежемесячно уплачивает в Фонд Пенсионный взнос в размере не менее 2 % от размера должностного оклада , что составляет на дату заключения Индивидуального пенсионного договора _________ (_______________________________________________________) рублей. В случае изменения должностного оклада пенсионный взнос составляет не менее 2% от нового должностного оклада.
3.2. Участник уплачивает пенсионные взносы в рублях РФ в Фонд следующими способами:
· на основании заявления через бухгалтерию предприятия, на котором работает Участник;
· иными способами, согласованными с Фондом (только в случае прекращения трудовых отношений Участника с Вкладчиком - юридическим лицом).
3.3 Пенсионный взнос считается уплаченным при условии зачисления пенсионного взноса на расчетный счет Фонда в полном размере. Пенсионные взносы отражаются на ИПС Участника датой поступления на расчетный счет Фонда.
3.4. Прекращение или временное приостановление внесения пенсионных взносов не влечет за собой прекращения действия Индивидуального пенсионного договора.
4. ПЕНСИОННЫЕ ОСНОВАНИЯ
4.1. Пенсионными основаниями для назначения и выплаты негосударственной пенсии Участнику по настоящему Индивидуальному пенсионному договору являются пенсионные основания, установленные на момент заключения настоящего Индивидуального пенсионного договора законодательством РФ, в том числе для назначения трудовой пенсии по старости. При наступлении пенсионных оснований Участник заключает с Фондом Соглашение о пенсионных выплатах (далее – «Соглашение»).
4.2. Для назначения и получения Базовой части пенсии, назначаемой за счет пенсионных взносов Вкладчика – юридического лица, Участник обязан выполнить пенсионные основания, а Вкладчик - юридическое лицо обязан уплатить в пользу Участника пенсионный взнос на назначение Базовой части пенсии в установленном Фондом размере.
5. ПОРЯДОК НАЗНАЧЕНИЯ И ВЫПЛАТЫ НЕГОСУДАРСТВЕННОЙ ПЕНСИИ
5.1. Для назначения негосударственной пенсии Участник подает в Фонд (филиал Фонда) заявление о назначении негосударственной пенсии (далее – «Заявление») и необходимые документы.
5.2. Порядок, условия назначения и выплаты негосударственной пенсии по пенсионным схемам №9 и №12 определяются в соответствии с п.3.9.2, 3.12.2. и разделом 9 Правил Фонда, настоящим Индивидуальным пенсионным договором, Договором НПО, Заявлением и Соглашением.
5.3. В Заявлении Участник определяет порядок выплаты части пенсии, назначаемой за счет пенсионных взносов Участника и ежемесячных пенсионных взносов Вкладчика – юридического лица в пользу Участника.
5.4. Базовая часть пенсии выплачивается в порядке и в размере, установленном Вкладчиком - юридическим лицом в соответствии с условиями Договора НПО.
5.5. Покрытие административных расходов, связанных с выплатой (доставкой) негосударственной пенсии путем перечисления на лицевые счета в отделениях Сбербанка России, осуществляется за счет средств Фонда. При выплате негосударственной пенсии на лицевой счет Участника в другом банке или иным способом - за счет Участника (за счет выплачиваемой негосударственной пенсии).
5.6. Размер части пенсии, назначаемой за счет пенсионных взносов Участника и ежемесячных пенсионных взносов Вкладчика - юридического лица в пользу Участника, определяется Фондом, исходя из суммы обязательств Фонда, отраженной на ИПС на дату назначения пенсии, и определенным Участником порядком выплаты (п.5.3), в соответствии с методикой, представленной в Правилах Фонда.
5.7. Назначение негосударственной пенсии Участнику осуществляется только при условии достаточности обязательств Фонда, отраженных на ИПС Участника, для назначения Участнику негосударственной пенсии в размере не менее установленного законодательством Российской Федерации минимального размера негосударственной пенсии.
5.8. В случае, если обязательств Фонда, отраженных на ИПС Участника, недостаточно для назначения негосударственной пенсии в размере не менее установленного законодательством Российской Федерации минимального размера негосударственной пенсии, Фонд не назначает негосударственную пенсию Участнику. Фонд письменно сообщает Участнику о невозможности назначения негосударственной пенсии и о размере дополнительного пенсионного взноса, необходимого для назначения негосударственной пенсии, при этом Участник вправе дополнительно уплатить указанный пенсионный взнос или расторгнуть Индивидуальный пенсионный договор.
6. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН ЗА НЕИСПОЛНЕНИЕ СВОИХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
6.1. Фонд несет ответственность перед Участниками за неисполнение или ненадлежащее исполнение принятых на себя обязательств в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
6.2. Ответственность Сторон при наступлении обстоятельств непреодолимой силы определяется в соответствии с гражданским законодательством РФ.
7. СРОК ДЕЙСТВИЯ И ПРЕКРАЩЕНИЯ ДОГОВОРА
7.1. Настоящий Индивидуальный пенсионный договор вступает в силу с момента его подписания Сторонами и действует до исполнения Сторонами обязательств по настоящему Индивидуальному пенсионному договору.
8. ПОРЯДОК И УСЛОВИЯ ИЗМЕНЕНИЯ И РАСТОРЖЕНИЯ ДОГОВОРА
8.1. Об изменении реквизитов, указанных в настоящем Индивидуальном пенсионном договоре и приложениях к нему Участник предоставляет письменную информацию в Фонд в 30 (тридцати) - дневный срок с момента возникновения изменений.
8.2. Настоящий Индивидуальный пенсионный договор может быть изменен или расторгнут в соответствии с Правилами Фонда и условиями настоящего Индивидуального пенсионного договора.
8.3. Фонд вправе в одностороннем порядке расторгнуть настоящий Индивидуальный пенсионный договор и выплатить Участнику выкупную сумму в случае, если Фонд по п. 5.7., 5.8. настоящего Индивидуального пенсионного договора не может назначить Участнику негосударственную пенсию и в течение 3-х месяцев с момента направления Фондом Участнику уведомления о необходимости уплатить дополнительный пенсионный взнос Участник не уплатил указанный дополнительный пенсионный взнос.
9. ПОРЯДОК УРЕГУЛИРОВАНИЯ СПОРОВ
9.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть из настоящего Пенсионного договора или в связи с ним, разрешаются путем переговоров. В случае недостижения согласия путем переговоров, споры рассматриваются в порядке, определенном действующим законодательством РФ, по месту нахождения Фонда.
10. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ
10.1. В случае смерти Участника выплата наследникам определяется в соответствии с Правилами Фонда.
10.2.Пенсионные Правила Фонда (Правила Фонда), а также иные внутренние документы Фонда размещены в открытом доступе в сети Интернет по электронному адресу: http://www. npfts. ru
10.3. Подписанием настоящего Индивидуального пенсионного договора Участник свидетельствует о том, что ознакомлен с Правилами Фонда, согласен со всеми положениями, содержащимися в Правилах Фонда, и обязуется соблюдать их на протяжении действия настоящего Индивидуального пенсионного договора.
10.4. Подписанием настоящего Индивидуального пенсионного договора Участник подтверждает, что Фонд уведомил Участника о получении его персональных данных от Вкладчика – юридического лица в целях исполнения Договора НПО, о правовых основаниях предоставления персональных данных, о начале их обработки, о предполагаемых пользователях персональных данных, а также о правах Участника в качестве субъекта персональных данных, установленных действующим законодательством Российской Федерации.
11. РЕКВИЗИТЫ СТОРОН
11.1. «Фонд» : Негосударственный пенсионный фонд «Телеком - Союз», , Москва, ул. Мясницкая, р/с в Московском Банке Сбербанка России. Москва к/с,
11.2. Участник (данные заполняются печатными буквами):
Отчество
Дата рождения
Место рождения |
Район |
Населенный пункт (город, деревня, село, поселок, ПГТ) (нужное подчеркнуть), __________________
Альтернативный вариант накопления будущей пенсии стал возможным после поправок в профильное законодательство в начале 2012 года. С этого момента граждане имеют право на заключение соглашения не только с Фондом, но и с иными организациями не из государственного сегмента. Деятельность таких НПФ заключается в предоставлении выплат в большем размере, чем это предусматривается в Фонде, и именно поэтому значительная часть будущих получателей выплат сразу же попытались заключить договор с таким учреждением. Какие после этого предусматриваются преференции, и как они предоставляются на практике, будет рассказано далее.
Положение о негосударственном пенсионном обеспечении работников
Данное положение имеет локальный характере — в каждом учреждении должен действовать акт, в силу которого работники смогут перевести будущие выплаты в коммерческий фонд. Работодатель не должен и не может этому препятствовать, потому что на это указывают также и некоторые законодательные диспозиции . Этот документ не предусматривает обязательный перевод на такую форму совершенно всех работников. Преференция является строго добровольной и заключать договор предлагается только по желанию. Более того, одному учреждению можно сотрудничать сразу с несколькими негосударственными фондами.
За чей счет и каким путем осуществляется негосударственное пенсионное обеспечение
Данные фонды являются некоммерческими — они не могут заниматься никакой другой деятельностью, за исключением программ социального страхования. В России участники данного рынка финансируются за счет размещения депозитов в государственных кредитных организациях, и именно из этого и складывается основная прибыль. Система накопления действует благодаря взносам физических лиц, которые в дальнейшем смогут рассчитывать на повышенные коэффициенты по пенсионному обеспечению. Именно взносы на негосударственное пенсионное обеспечение и формируют основной капитал таких фондов, и за счет данного капитала они могут исполнять свои обязательства.
Договор негосударственного пенсионного обеспечения —
Такой договор заключается как дополнительный к трудовому соглашению. Вкладчик крайне внимательно должен ознакомиться с прописанными в договоре условиями и только после этого принимать решение о переносе своих накоплений. Сам договор по своей структуре будет разниться в зависимости от наименования самого фонда, но общий смысл остается практически всегда одинаковым.
Заявление о расторжении договора с негосударственным пенсионным обеспечением
Заключать и в последующем расторгать такой договор следует не с работодателем, который к этому не имеет никакого прямого отношения, а непосредственно с фондом, в который переводятся все выплаты. В этом отношении следует напомнить, что такие договоры не предполагают согласование сроков в императивном порядке, и поэтому физическое лицо может расторгнуть его в любой интересующий момент. Делается это с помощью формального заявления.
Пенсия по негосударственному пенсионному обеспечению
Преимуществом данного варианта является использование повышенных коэффициентов. Это означает, что на региональном уровне пенсионное обеспечение будет предполагать более высокие выплаты, чем предполагаются в территориальном ПФР. В рамках профессионального сегмента можно указать на небольшую разницу, но даже она является весьма ощутимой для действующих пенсионеров. НПФ в нашей стране могут предусматриваться в совокупности с ОПС — пропорции выплат определяет сам плательщик.
Социальный вычет на негосударственное пенсионное обеспечение
В настоящее время описываемый вычет действительно предусматривается, но с некоторыми поправками. В первую очередь важно знать, что предоставляется он не только на негосударственное пенсионное обеспечение, но и на пенсионное страхование дополнительно. Помимо этого дополнительно такая преференция распространяется и на договоры жизни, но только если таковые заключаются не менее, чем на 5-ть лет.
Налоговый вычет на негосударственное пенсионное обеспечения
Правовая основа данной преференции указана в диспозиции . В соответствии с ее положениями, максимально возможная сумма, от какой будет рассчитываться описываемый вычет не должна превышать 120 тыс. рубл. Это означает, что предусмотренные 13% будут рассчитываться именно из обозначенной суммы. Все выплаты, которые превышают указанную сумму при предоставлении вычета не будут прямо браться в расчет.
На этот раз поговорим о негосударственном пенсионном обеспечении. Мне предстоит разобраться, что за зверь такой и что с ним делать.
Сегодня в России, наверное, практически нет людей, которые не слышали о проводимой государством пенсионной реформе.
Безусловно, в основу этой реформы заложены благие намерения. Но при всех положительных аспектах существующей пенсионной системы, она не в состоянии обеспечить людям, выходящим на пенсию, достойный уровень жизни.
Мы часто слышим расхожую фразу о том, что с выходом на пенсию жизнь только начинается. Однако, на практике получается, что пенсионеры на свою пенсию не живут, а выживают. И получаемая большинством пенсия скорее напоминает пособие, чтобы человек не умер с голода.
Поэтому никого уже не удивляет то, что наша российская пенсионная система переживает одну реформу за другой. И основная мысль, к которой приходят будущие пенсионеры — их будущая пенсия все больше зависит от степени их собственного участия в том, сколько они готовы выделить на будущий пенсион. И одним из способов такого воздействия на размер предстоящей пенсии является участие гражданина в системе негосударственного пенсионного обеспечения.
Что такое негосударственное пенсионное обеспечение (НПО)
Сейчас есть две системы обеспечения собственной пенсии:
- обязательное (государственное)
- добровольное (негосударственное).
Негосударственное пенсионное обеспечение представляет собой добровольное накопление гражданином денежных средств. В результате этого накопления гражданин приобретает право на получение дополнительной, негосударственной пенсии. Эта пенсия формируется за счет самостоятельных отчислений в негосударственный пенсионный фонд.
Негосударственный пенсионный фонд (НПФ) представляет собой некоммерческую организацию, специально созданную для социального обеспечения населения.
Особенности негосударственного пенсионного обеспечения
А отличается тем, что в обычном обязательном пенсионном страховании, нормы начисления и уплаты страховых взносов, а также нормы назначения и выплаты пенсии регламентированы законом, а условия негосударственного пенсионного обеспечения определены только заключенным договором.
С кем заключается договор:
- с гражданином, который хочет повлиять на размер своей будущей пенсии;
- с работодателем, который действует в интересах своих работников.
В чем выгода негосударственного пенсионного обеспечения
Как говорят сами негосударственные пенсионные фонды, выгода негосударственного пенсионного обеспечения очевидна. Оно дает человеку возможность формировать для себя дополнительную пенсию, находясь в активном трудоспособном возрасте. А при достижении трудоспособного возраста эта пенсия может стать весьма существенным источником дохода. Таким образом, негосударственное пенсионное обеспечение направлено на повышение размеров пенсий.
Так же, как и в обязательном пенсионном обеспечении, в негосударственном происходит увеличение размеров накоплений, за счет прибыли, получаемой от их инвестирования.
Другими словами, как я понял, после заключения договора с негосударственным пенсионным фондом, вы доверяете ему свое будущее. И это реальный риск, потому что вы доверите ему свое нетрудоспособное будущее, когда по судам может сил не остаться ходить.
Эта особенность негосударственного пенсионного обеспечения, которая является довольно существенным минусом. Прогори пенсионный фонд и все денежки по ветру, как говорят.
Мда-а-а.
Функции негосударственного пенсионного обеспечения
Основное занятие негосударственных пенсионных фондов — это сбор денег с граждан или работодателей, которые заключили с ними договора. После этой стадии негосударственный пенсионный фонд приступает к учету и распределению денег по личным счетам будущих пенсионеров. Помимо этого негосударственные инвестиционные фонды имеют право заниматься инвестированием, как ПИФы, к приму, кто знает, что это такое.
Затем, после инвестирования также ведется учет прибыли и перераспределение средств, и в конце концов, выплачиваются деньги всем, кто достиг пенсионного рубежа.
Порядок заключения договора гражданина и НПФ
Когда гражданин заключает договор негосударственного пенсионного обеспечения, он имеет возможность самостоятельно определить размер своих взносов, порядок их внесения, а также размер и период получения будущей пенсии. Необходимо отметить, что эта пенсия может выплачиваться в течение определенного периода или пожизненно, сумма невыплаченной пенсии наследуется в установленном законом порядке. Предусмотрено также право гражданина в любой момент расторгнуть заключенный договор, и при его расторжении получить обратно уплаченные взносы вместе с начисленным на них инвестиционным доходом.
Порядок внесения взносов в НПФ
Пенсионные взносы могут вноситься гражданином каждый месяц, каждый квартал, раз в полгода или раз в год, либо как-то иначе — периодичность выбирается им самостоятельно. Внесение денежных средств может осуществляться почтовым или банковским переводом, а также путем внесения налом через кассу фонда.
Резюме
В результате ознакомления с негосударственным пенсионным обеспечением я понял несколько вещей, если понял неправильно или неточно, то поправьте меня в комментариях:
— негосударственное пенсионное обеспечение облегчит государству жизнь, для того и придумано. Цель: поставить пенсионную систему на самостоятельный баланс. Как вы уже знаете, по опыту приватизации, после которой приняли решение вверить собственникам делать капремонт домов самим (подробнее говорил об этом « «) — самостоятельность имеет, как хорошие, так и плохие стороны. Теперь надо как минимум заморачиваться тем, чтобы определиться — в какой негосударственный пенсионный фонд нести свою будущую пенсию;
— негосударственное пенсионное обеспечение имеет несколько существенных недостатков — негосударственный пенсионный фонд может прогореть или его инвестиции на ваши деньги, могут быть неудачными и пока что делать с этими рисками я не выяснил.
Конечно, придется прояснить ситуацию с выбором фонда и выяснением рисков негосударственного пенсионного обеспечения, в следующих статьях, поэтому следите за их появлением — подписывайтесь на рассылку блога.
Сегодня мы узнали о негосударственном пенсионном обеспечении, его сущности, функциях и предварительно о рисках, следующий разговор будет о критериях выбора негосударственного пенсионного фонда.
Остальное продолжим выяснять в следующих статьях, ведь мне это тоже интересно!
Государственное пенсионное обеспечение базируется на финансировании из средств федерального бюджета. Данная пенсия выплачивается определённым категориям лиц в соответствии с законодательством РФ.
Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:
ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .
Это быстро и БЕСПЛАТНО !
Понятие «обязательное пенсионное страхование» известно многим гражданам. Работодателей обязуют делать отчисления на своего работника в ПФР. Так формируются его права.
В рамках ОПС существуют два вида пенсий: страховая и накопительная. Обычно размер таких выплат сравнительно небольшой. Достойно прожить на данные деньги затруднительно.
Именно поэтому задуматься над своим будущим следует заблаговременно. В целях улучшения финансового положения после выхода на пенсию граждане заключают договор НПО.
Негосударственное пенсионное обеспечение осуществляется за счет добровольных взносов вкладчиков, в роли которых выступают физические и юридические лица.
Отношения между ними и негосударственным пенсионным фондом регулируются договором.
Организации могут заключать такие соглашения в пользу своих работников, например, это предусмотрено в Положении о негосударственном пенсионном обеспечении Газпрома.
Основные моменты
Итак, любой гражданин может вступить в отношения с НПФ и после выхода на пенсию получать дополнительные выплаты.
Данные действия производятся в добровольном порядке. Граждане сами выбирают порядок формирования пенсии, ее размер и пр.
Популярность НПФ объясняется тем, что в нынешней ситуации, сложившей в нашей стране, гражданин должен позаботиться о благосостоянии своей жизни после окончания активной трудовой деятельности.
Впервые НПФ стали функционировать в России в 1992 году. В настоящее время их деятельность урегулирована .
Определения
Когда речь идет о пенсионном обеспечении, необходимо определиться с двумя понятиями «государственное пенсионное обеспечение» и «негосударственное пенсионное обеспечение».
Под первым термином подразумеваются выплаты из бюджета РФ, которые производятся отдельным категориям граждан. Полный перечень таких лиц утвержден в законе РФ.
Сама система базируется на социальном страховании. Работодатели совершают платежи в ПФР за своих сотрудников. Это их обязанность ( ).
Негосударственное пенсионное обеспечение предусматривает выплату негосударственных пенсий, которые начисляются в соответствии с договором, заключенным с НПФ.
Они получают финансирование за счет взносов работодателей и работников в свою пользу.
Негосударственный пенсионный фонд в соответствии со ст. 2 ФЗ №75 от 1998 года представляет собой организацию, которая занимается только негосударственным пенсионным обеспечением.
Такая компания вправе осуществлять свою деятельность на основании лицензии, полученной в порядке ФЗ №75.
Каково ее назначение
Зачем вступать в НПФ? Данные фонды созданы с целью максимально выгодного использования накопительной части пенсии.
Будящая пенсия получателя складывается не только из тех суммы, которые были получены от его работодателя, но и из начисленных процентов, полученных от инвестирования.
При обязательном пенсионном обеспечении этим занимается государство. Ставки, предлагаемые им, невысоки, но и риски минимальны.
НПФ будут использовать накопленные средства более эффективно. В этом и заключается суть деятельности подобных фондов. Сегодня функционирует огромное количество НПФ.
Среди них есть крупные и надежные компании, которые стабильно развиваются на данном поприще.
Из недостатков НПФ следует отметить отсутствие гарантии в получении стабильного дохода. Но взамен участникам НПО представляется надежная защита средств от инфляции и высокий доход.
Актуальность данной темы
Вопросы пенсионного обеспечения актуальны на сегодняшний момент. Постоянные преобразования законодательства, внесение всевозможных изменений и дополнений остаются непонятными для простых граждан.
Негосударственные пенсионное обеспечение также претерпевает различные преобразования, данная система развивается не только в России, но и во всем мире.
Актуальность данного способа обеспечения связана с самой ситуаций в стране.
После того, как в России стала развиваться рыночная экономика, система государственного пенсионного обеспечения проявляется себя, как непригодная для обеспечения достойного уровня доходов для граждан, вышедших на пенсию.
Это было связано с новыми видами рисков, в том числе безработицей, инфляционным обесцениванием.
Негосударственные пенсионное обеспечение призвано отчасти решить данные проблемы. Пока рано говорить о достаточном уровне развития данного вопроса.
Тем не менее, даже в таком виде НПФ способны помочь своим вкладчикам получать достойный уровень доходов после выхода на пенсию.
Нормативное регулирование
Мы уже упоминали ФЗ № 75 от 1998 года. С момента издания в него неоднократно вносились изменения (последний в июле 2019 год).
Данный ФЗ содержит в себе основные нормы, которые касаются правового положения НПФ.
В частности, в нем предусмотрено понятие НПФ, субъекты и участники отношений по НПО, порядок создания и деятельности фондов.
Для формирования НПФ необходимо прохождение двух этапов:
- регистрация;
Фонд не может осуществлять свою деятельность без лицензии. Работа данной компании будет нелегальна, если данный документ отсутствует.
Законодатель предъявляет жёсткие требования к размеру уставного фонда (не менее 120 млн. рублей), органам управления и , а также организации внутреннего контроля.
Гарантиями исполнения обязательств фонда посвящена глава 5 ФЗ №75. Например, данная организация должна иметь страховой резерв.
Его размер утверждается Банком России (). Вопросам размещения и инвестирования средств посвящена глава 6 данного ФЗ.
В этом нормативно-правовом акте предусмотрен порядок заключения договора НПО (ст. 36.4), его изменения и прекращения (ст. 36.5) и т.д.
Характеристика программы негосударственного пенсионного обеспечения
Различные фонды предлагают неодинаковые программы пенсионного обеспечения. В ст. 11 ФЗ №75 определены основные требования к пенсионным схемам.
Более подробно данный вопрос освящен в . Этот подзаконный акт был разработан во исполнение положений ФЗ.
В пункте 2 постановления №1385 определено, что пенсионная схема определяет порядок НПО. Именно на ней базируется договор, который заключают участник фонда и сам фонд.
При изучении основных характеристик схемы следует обратить внимание на следующие моменты:
- порядок внесения взносов, их сумма, периодичность и продолжительность выплаты;
- порядок получения пенсий (размер, периодичность, продолжительность);
- способ расчета обязательств фонда перед участниками;
- метод расчета выкупной суммы;
- возможность наследования пенсионных накоплений;
- порядок ведения счетов.
Название схемы всегда отражает ее отличительные особенности – это то же требование законодателя.
Обычно в рамках одного НПФ действуют различные программы. В таком случае у участника может быть выбор той, которая подходит ему больше, нежели другие.
Виды такого обеспечения граждан
Существуют следующие виды пенсионного обеспечения граждан:
Как работает система
Итак, мы уж говорили об общей схеме работы системы НПО. Вкладчики вносят собственные средства согласно условиям, предусмотренным в договоре, а затем получают выплаты.
Их размер определяется не только суммарным числом средств, но и теми деньгами, которые были получены в процессе .
НПФ обладают сравнительной свободой действия при управлении пенсионными ресурсами.
Инвестированием фонд может заниматься самостоятельно или же привлекать управляющую компанию.
Средства могут быть размещены в ценных бумагах, в объектах недвижимости или (ст. 24.1 ФЗ №75).
Для вложения денег в другие активы требуется обязательное участие управляющей компании, которая имеет соответствующую лицензию.
В такой ситуации средства могут быть вложены в акции, облигации или паи. Законодатель определяет свои требования к инвестиционной деятельности НПФ.
Так, он требует проводить диверсификацию рисков. В ФЗ устанавливаются нормативы по удельному весу средств, которые размещаются в определённом активе.
Цель такого инвестирования – увеличение размера пенсии участников НПФ.
Получаемый доход распределяется в соответствии с положениями пенсионного договора (обычно, пропорционально размеру взносов).
Заключение договора
Индивидуальный пенсионный договор – это соглашение, которое заключено между Вкладчиком и НПФ в пользу Участника.
Данный договор может быть оформлен для себя или третьего лица. Таким образом вкладчик и участник могут быть как одним лицом, так и разными лицами.
Видео: что такое негосударственное пенсионное обеспечение
Оформляя такое соглашение, вкладчик обязуется уплачивать в фонд определённый размер взносов, а тот в свою очередь выплачивать добровольную пенсию при наступлении пенсионных оснований.
Вкладчик, который желает вступить в отношения по негосударственному пенсионному обеспечению обращается к сотрудникам фонда, которые помогут подобрать подходящую пенсионную схему и оформить необходимые документы.
Отношения во многом регулируются именно с помощью такого акта. Он подписывается сторонами соглашения.
В договоре должна быть отражена следующая информация:
- процесс внесения взносов, срок для совершения данных действий и сумма платежа;
- процесс выплаты пенсии (сроки, суммы и пр.);
- права и обязанности сторон;
- вид пенсионной схемы;
- пенсионные основания;
- порядок внесения изменений в соглашение;
- порядок расторжения отношений между сторонами.
Обычно, НПФ имеют типовые соглашения, которые они предоставляют на подпись вкладчику.
Необходимо внимательно ознакомиться с каждым условием и положением, которое включено в договор, чтобы избежать спорных моментов в будущем.
Прежде чем подписывать договор клиент должен определиться с ответами на следующие вопросы:
Ответив на данные вопросы, клиент сможет определиться с пенсионной схемой.
Недостатки негосударственной пенсии
Данный вид пенсионного обеспечения имеет свои преимущества (некоторые мы рассмотрели выше) и недостатки. Остановимся более подробно именно на минусах НПФ.
Главный недостаток – слишком долгое ожидание. Заплатить в НПФ необходимо сегодня, а средства будут получены только через значительный промежуток времени.
Многие граждане не доверяют НПФ и не уверены в их стабильности. Постоянные реформы в данной сфере и серьезные преобразования только увеличивают опасения людей.
Второй недостаток – невысокая инвестиционная доходность. Процент прироста капитала составляет около 10% в месяц. Иногда сумма меньше.
Таким образом доходность НПФ находится на уровне банковских вкладов. При этом открыв счет в банке, клиент имеет доступ к своим средствам.
В случае с НПФ – это проблематично. Не всегда вкладчик может беспрепятственно провести досрочное снятие средств, которые размещены в фонде.